住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部副部長陸克華日前在國務(wù)院政策吹風(fēng)會(huì)上透露,，我國將從今年5月1日起階段性降低住房公積金繳存比例,，凡繳存比例高于12%的一律予以規(guī)范調(diào)整,，不得超過12%,。此外,，生產(chǎn)經(jīng)營困難企業(yè)除可以降低繳存比例外,，還可以申請暫緩繳存住房公積金,。
陸克華表示,，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部會(huì)同發(fā)展改革委、財(cái)政部,、人民銀行,，正在制定《關(guān)于規(guī)范和階段性適當(dāng)降低住房公積金繳存比例的通知》。
在今年兩會(huì)的總理記者會(huì)上,，李克強(qiáng)曾提到,，地方可根據(jù)實(shí)際情況，下調(diào)“五險(xiǎn)一金”繳存比例,。政策即將于5月1日執(zhí)行,。那么，新政出臺(tái)的目的是什么,？是否會(huì)影響我們的收入進(jìn)而影響我們的買房大計(jì),？
新政每年可為企業(yè)減負(fù)1000多億元
4月13日，李克強(qiáng)總理主持召開國務(wù)院常務(wù)會(huì)議,，決定在去年已適當(dāng)降低失業(yè),、工傷和生育三項(xiàng)社保費(fèi)率基礎(chǔ)上，階段性降低企業(yè)社保繳費(fèi)費(fèi)率和住房公積金繳存比例,，為市場主體減負(fù),、增加職工現(xiàn)金收入。
失業(yè),、工傷和生育三項(xiàng)社保費(fèi)率已經(jīng)適當(dāng)降低?，F(xiàn)在，社保繳費(fèi)的“大頭”——養(yǎng)老保險(xiǎn),，以及公積金的費(fèi)率也要降了,，而且相比養(yǎng)老保險(xiǎn)，住房公積金相當(dāng)于職工的“第二張工資卡”,，引發(fā)了強(qiáng)烈關(guān)注,。
為企業(yè)減負(fù)、增加職工現(xiàn)金收入，是這項(xiàng)政策出臺(tái)的應(yīng)有之義,。中國政府網(wǎng)信息顯示,，據(jù)初步測算，降低企業(yè)社保繳費(fèi)費(fèi)率和住房公積金繳存比例每年可減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)1000多億元,。
“在目前經(jīng)濟(jì)形勢下,，住房公積金新政可以降低企業(yè)的經(jīng)濟(jì)壓力，讓企業(yè)更好地通過投資,、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等來增強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新能力和市場競爭力,。”中山大學(xué)政治與公共事務(wù)管理學(xué)院朱亞鵬對(duì)記者說,，“在國外,，經(jīng)濟(jì)不景氣的時(shí)候大家甚至都要降薪取暖。從企業(yè)角度,，階段性降低住房公積金繳存比例很有必要,。”
新政可增加職工現(xiàn)金收入
降低住房公積金繳存比例不僅可為企業(yè)減負(fù),，這項(xiàng)政策還可增加職工現(xiàn)金收入,。
根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》，單位和個(gè)人每月繳存的公積金數(shù)額 = 上一年月平均工資×住房公積金繳存比例,。舉個(gè)例子,，假如2015年你的月平均工資為6000元/月，此前的公積金繳納比例是20%,，那單位和個(gè)人每月分別要繳納6000×20%=1200元,，你的月公積金等于有2400元。
假設(shè)調(diào)整后繳納比例降低到12%,，那單位和個(gè)人分別要繳納6000×12%=720元,，月公積金則為1440元，比以前少了960元,。個(gè)人到手的現(xiàn)金多了480元,。單位也相應(yīng)少繳480元公積金。
一直以來,，保險(xiǎn)繳費(fèi)和公積金的繳存比例過高讓一些企業(yè)備感壓力,。北京某企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)李強(qiáng)告訴《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者，基本上1萬元的稅前工資,，單位需要繳納的保險(xiǎn)比例是32%,，需要繳納的住房公積金比例是12%,，兩項(xiàng)合計(jì)單位共需繳納44%,，也就是說，單位要付出14400元,；對(duì)職工而言,，除去個(gè)人繳納的保險(xiǎn)和住房公積金,，個(gè)人到手的現(xiàn)金是7450元。單位的付出跟個(gè)人到手的收入里外相差了一倍,。
“這其中個(gè)稅占了一部分,，保險(xiǎn)和住房公積金占得更多，所以國家出臺(tái)政策提出應(yīng)該降低繳存比例,，目的是讓老百姓的手里有更多的收入,。”李強(qiáng)說,。
避免公積金成為逃稅,、避稅的途徑，縮小收入差距
根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》,，職工和單位公積金的繳存比例最低為5%,、最高為20%，單位和職工可以在這個(gè)比例區(qū)間進(jìn)行選擇,。
此次住房公積金新政規(guī)定：凡住房公積金繳存比例高于12%的,，一律予以規(guī)范調(diào)整，不得超過12%,。據(jù)《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者不完全統(tǒng)計(jì),，目前全國各地住房公積金繳費(fèi)比例高于12%的城市并不多見，大多在5%至12%區(qū)間范圍,，僅個(gè)別地方上限達(dá)到了20%,。
記者向北京市住房公積金管理中心了解，就北京地區(qū)而言,，目前職工和單位住房公積金的繳存比例為12%,，單位和個(gè)人雙方繳納的公積金總數(shù)不得超過4654元。因此,，新政提出“凡住房公積金繳存比例不得高于12%”,，實(shí)際上對(duì)北京市影響不大。
而公積金真正能夠每月繳存4654元的人少之又少,。根據(jù)計(jì)算,，如果要達(dá)到這樣的數(shù)額，那么他的月工資至少要在2萬元左右,。人社部發(fā)布《薪酬發(fā)展報(bào)告（2013—2014）》顯示,，2014年北京平均月薪8894元，遠(yuǎn)低于2萬元,。
公積金新政對(duì)南京和鄭州等地的影響也不大,。南京市住房公積金管理中心表示，南京目前繳存比例為8%~12%，還沒有超過12%的繳存比例,。而經(jīng)營困難的企業(yè)暫緩繳納住房公積金的規(guī)定,，南京一直都執(zhí)行這樣的政策。
鄭州住房公積金管理中心有關(guān)負(fù)責(zé)人表示,，鄭州從2007年開始住房公積金繳存比例為5%~12%,。新政策實(shí)施后，公積金管理中心會(huì)研究后拿出具體的實(shí)施細(xì)則,，總體來看變化應(yīng)該不大,。
對(duì)于公積金繳存比例高于12%的人，新政的影響就比較大,。如果按月平均工資為6000元/月,，公積金繳存比例15%計(jì)算，下調(diào)到12%以后,，每月將比以前少360元,。
知情人士透露，相比一些私企甚至不為員工繳納住房公積金,，目前在我國往往公務(wù)員,、國企、央企,、事業(yè)單位的公積金繳存比例有的達(dá)到15%甚至更高,。
國家出臺(tái)住房公積金政策的初衷是為了解決居民住房資金的不足，居民可以通過住房公積金來提升償還能力,。但是這個(gè)政策在執(zhí)行過程中,，由于執(zhí)行繳存比例高低不同，跟預(yù)期目標(biāo)差別比較大,，甚至變成了一些高收入部門逃稅,、避稅的途徑，由此導(dǎo)致了一定程度的收入差距,。
朱亞鵬甚為認(rèn)同上述說法,，他告訴《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者：“有些單位工資做得不高，但是公積金做得非常高,，使得許多單位用這種方式變相提高職工的收入,，導(dǎo)致部門之間的實(shí)際收入差距加大。目前出臺(tái)這個(gè)規(guī)定,，是要避免讓住房公積金淪為進(jìn)一步擴(kuò)大不同職工,、不同部門、不同人員之間收入差距的途徑,。公積金繳存比例下降,，單位繳存的一半也會(huì)下降,，實(shí)際上總收入下降了，能在一定程度上縮小貧富差距,?！?/p>
避免個(gè)別企業(yè)惡意欠繳
我國最早于1991年開始在上海試點(diǎn)住房公積金制度,，并于1994年發(fā)布《國務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》,，隨后1999年《住房公積金管理?xiàng)l例》正式出臺(tái)，2002年又經(jīng)國務(wù)院修訂?，F(xiàn)在所實(shí)行的公積金管理相關(guān)規(guī)定,，都是以2002年版本為基準(zhǔn)。2015年11月底,，國務(wù)院法制辦公布了《住房公積金管理?xiàng)l例（修訂送審稿）》,，并向社會(huì)公開征求意見。這是時(shí)隔13年后的再次修訂,。
公開資料顯示,，住房公積金制度建立22年來，累計(jì)繳存職工2.17億人,，繳存總額9.18萬億元,，提取總額5.03萬億元，貸款總額5.54萬億元（含收回再貸部分）,，結(jié)余資金6779億元,。1億多繳存職工使用住房公積金，解決了住房問題,，圓了住房夢,。
但是，隨著此次政策提出“生產(chǎn)經(jīng)營困難企業(yè)除可以降低繳存比例外,，還可以申請暫緩繳存住房公積金”,，難免讓很多人擔(dān)憂個(gè)別企業(yè)借此拖欠職工的公積金，進(jìn)而影響職工正常的貸款,。
對(duì)此,，朱亞鵬建議，國家有必要出臺(tái)細(xì)則,，來進(jìn)一步界定什么是困難企業(yè),，哪些企業(yè)可以緩繳，困難企業(yè)緩繳后職工貸款,、提取是否受影響等問題,，“這些都需要進(jìn)行充分調(diào)研后予以補(bǔ)充，避免一些企業(yè)惡意拖欠,！”
國外也有住房公積金
在韓國實(shí)行的是國民住宅基金,，1981年設(shè)立,。它屬于國家設(shè)立的政策性住房金融機(jī)構(gòu)，為中低收入家庭住房需求提供政策性貸款和補(bǔ)帖,，并重點(diǎn)為低收入者和首次購房者提供優(yōu)惠購房貸款,。
在歐洲具有代表性的是德國，德國設(shè)立住房儲(chǔ)蓄銀行,，以要約形式將住房儲(chǔ)蓄合同提供給市場,，提供給有需求的人購買使用。據(jù)了解,，德國居民買房,、建房的資金中，有大約40%至50%的貸款都來自住房儲(chǔ)蓄銀行,。
