深圳市稅務(wù)局聯(lián)合深圳市公安局等部門，成功破獲一特大虛開增值稅發(fā)票案,，共搗毀團(tuán)伙14個,，端掉窩點32個，抓獲犯罪嫌疑人50名,，初步統(tǒng)計各類涉案企業(yè)上千戶,，涉案金額近百億元。
2018年5月,，深圳市福田區(qū)稅務(wù)局在日常風(fēng)險管理中發(fā)現(xiàn),，一家名為深圳市HT管理有限公司的企業(yè)，自一年前停止經(jīng)營業(yè)務(wù),、不再進(jìn)行開票繳稅后,，突然在4月變更法人，并在兩個月內(nèi)開具了數(shù)億元各類貨物的增值稅發(fā)票,，具有虛開增值稅發(fā)票的重大嫌疑,。
隨后，深圳市稅務(wù)局稽查局與深圳市公安局經(jīng)偵局組建專案組,，對該公司展開偵查,。經(jīng)查,，辦理該公司發(fā)票領(lǐng)購的一個手機(jī)號碼竟有高達(dá)852條郵寄發(fā)票記錄，涉及企業(yè)共408家,，而收件地址均指向深圳市寶安區(qū)某大廈,。
專案組發(fā)現(xiàn)該地址注冊的公司為深圳市ST管理有限公司，主要從事工商注冊,、稅務(wù)代理,，以陳某、鄭某和陳某某為幕后操控者,。
該公司以每戶5000元的價格購買“空殼公司”,，包括營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證,、公章,、私章、公司銀行卡和銀行U盾等資料,，然后利用法定代表人身份證再繼續(xù)注冊多家同法人的“空殼公司”,，購買增值稅專用發(fā)票后再以每戶11000元的價格轉(zhuǎn)手銷售給下游的虛開團(tuán)伙。黑中介團(tuán)伙不斷倒騰大量的“空殼公司”虛開增值稅發(fā)票,，在短短半年內(nèi)獲利就超400萬元,。
專案組以陳某團(tuán)伙為源頭不斷深挖，最終發(fā)現(xiàn)了一個橫跨廣東深圳,、遼寧,、上海、江蘇,、浙江,、河北等6個省市的巨大網(wǎng)絡(luò)，涉及黑中介,、暴力虛開,、集中洗票、對外職業(yè)虛開等多個環(huán)節(jié),，共14個團(tuán)伙,。
據(jù)專案組分析，這些犯罪團(tuán)伙通過跨地區(qū)層層洗票,，特意拉長虛開鏈條,，以躲避稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)控。在該專案中,，共涉及暴力虛開的團(tuán)伙為12個,。
“這些團(tuán)伙彼此獨立，但又溝通緊密,。其中12個虛開團(tuán)伙在獲得空白發(fā)票后,，以1.6%的手續(xù)費為洗票虛開團(tuán)伙提供大量源頭虛開增值稅專用發(fā)票,，以便其層層洗票后繼續(xù)對外虛開，獲取巨額非法利潤,?！鄙钲谑卸悇?wù)局稽查局檢查人員王雨辰介紹。
9月5日,，深圳市稅務(wù)局聯(lián)合深圳市公安局,、人民銀行深圳市中心支行以深圳為主戰(zhàn)場，同時在上海,、沈陽等地發(fā)起行動,，對該犯罪網(wǎng)絡(luò)開展代號為“鷹擊1號”收網(wǎng)行動，一舉破獲全案,。
